Vous désirez en apprendre davantage sur les régimes enregistrés d’épargne-retraite (REER)? Pour commencer, voici les réponses à 10 des questions les plus courantes que les Canadiens se posent à leur sujet. ​

  1. Qu’est-ce qu’un REER et comment cela fonctionne-t-il?

Il s’agit d’un compte de placement d’épargne-retraite enregistré auprès de l’Agence du revenu du Canada (ARC). Un REER offre aux Canadiens des avantages leur permettant d’épargner pour leur retraite. L’argent que vous mettez dans un REER n’est pas imposé comme faisant partie de votre revenu, de sorte que vous payez moins d’impôt sur le revenu maintenant.

Un REER n’est pas un compte d’épargne typique. C’est un régime dans lequel vous regroupez vos placements pour qu’ils puissent croître à l’abri de l’impôt jusqu’à ce que vous commenciez à en retirer de l’argent. Habituellement, vous serez à la retraite au moment de retirer votre argent. Par conséquent, vous paierez moins d’impôt par rapport aux années où vous avez gagné davantage, et vous pourrez conserver une plus grande partie de votre argent pour la retraite.

  1. Combien puis-je cotiser à mon REER cette année?

Vous trouverez votre plafond de cotisation à un REER (le montant maximum de vos cotisations) sur votre dernier avis de cotisation. Vous pouvez également le trouver en ouvrant une session dans Mon dossierdans le site Web de l’ARC.

En règle générale, voici comment l’ARC calcule votre plafond de cotisation :

  • Prenez le total de vos droits de cotisation inutilisés de l’année précédente.
  • Ajoutez le moins élevé des montants suivants :
    • 18 % du revenu gagné que vous avez indiqué sur votre déclaration de revenus de l’an dernier
    • 31 560 $ (plafond annuel pour 2024)
    • Moins le facteur d’équivalence de l’année précédente (le cas échéant)

  1. Que se passe-t-il si je cotise trop à mon REER?

Vous devrez payer une pénalité fiscale de 1 % par mois sur tout montant excédant de plus de 2 000 $ votre plafond de cotisation. Si vous ne payez pas l’impôt supplémentaire dans les 90 jours suivant l’année civile, vous pourriez être assujetti à des pénalités pour production tardive ou à des intérêts.

  1. Quand devrais-je commencer à cotiser à mon REER?

Bien que la situation personnelle de chacun soit différente, il est généralement recommandé de commencer à épargner en vue de la retraite dès que possible. Cela vous permet de profiter de la croissance composée.

  1. Quels types de placements puis-je détenir dans un REER?

Vous pouvez détenir de nombreux types de placements dans un REER. Vos options de placement dépendront de ce qui est offert par l’institution financière où votre REER est détenu.

  1. Quels sont les avantages fiscaux de cotiser à un REER?

Vous n’avez pas à payer d’impôt sur l’argent que vous versez à un REER au cours de l’année où vous cotisez. De plus, l’argent investi dans votre REER fructifie à l’abri de l’impôt.

  1. Quand vais-je payer de l’impôt relativement à mon REER?

Généralement, vous paierez de l’impôt sur l’argent de votre REER seulement au moment de faire un retrait.

  1. Puis-je utiliser mon REER pour acheter une maison?

Si vous êtes admissible à titre d’acheteur d’une première propriété, le Régime d’accession à la propriété vous permet de retirer jusqu’à 60 000 $ de votre REER pour acheter ou construire une maison. À un moment pouvant aller jusqu’à cinq ans après le retrait, vous commencez à rembourser les montants retirés sur une période de 15 ans.

  1. Puis-je emprunter de l’argent de mon REER pour des études?

Le Régime d’encouragement à l’éducation permanente vous permet de retirer jusqu’à 10 000 $ de votre REER au cours d’une année civile sans payer d’impôt pour payer une formation ou des études à temps plein, que ce soit pour vous ou votre conjoint ou conjoint de fait. Vous pouvez retirer jusqu’à 20 000 $ par année civile aux termes de ce programme.

  1. Qu’advient-il de mon REER lorsque je prends ma retraite ou que j’atteins l’âge de 71 ans?

Vous pouvez choisir de retirer votre REER en un montant unique ou de le transformer en un produit de revenu de retraite, comme un fonds enregistré de revenu de retraite (FERR), avant la fin de l’année de votre 71e anniversaire de naissance.

La date limite pour cotiser à un REER pour 2024 est le 3 mars 2025.

Info@ethicor.com / 1-800-267-3800